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Volumen Nº2
REDEPEC
Verano 2023
Editorial
Como bien es sabido, el Código penal español establece – al igual que diversa legislación latinoamericana – en su Artículo 31 ter) unos rasgos característicos de la autorresponsabilidad de las personas jurídicas, con independencia de que no proclame expresamente la autonomía de la responsabilidad de las personas naturales como principio. En concreto, señala lo siguiente: […]
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Artículos académicos
Reflexiones sobre el núcleo de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Derecho penal español y algunos cabos sueltos
Pese a lo mucho que se ha escrito sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas, a día de hoy sigue existiendo un desacuerdo notable sobre aspectos básicos (y no tan básicos) de este régimen. El presente artículo expone algunas de las principales posiciones (defensoras del modelo de autorresponsabilidad) entre las posibles, siendo consciente de la existencia de "cabos sueltos", con la finalidad azuzar la reflexión sobre este sistema.
Visiones y distorsiones del sistema español de responsabilidad penal de las personas jurídicas: un diagnóstico 13 años después
Muchas y muy diversas han sido las propuestas doctrinales dirigidas a determinar los requisitos y el concreto papel que los programas de compliance están llamados a desempeñar en nuestro sistema de responsabilidad penal de las personas jurídicas, así como a fijar cómo éste debe funcionar. En este artículo estas se exponen para poder así entender de forma adecuada el contexto y de dónde vienen algunos de los problemas a los que la aplicación práctica del sistema se enfrenta en nuestros tribunales.
¿El modelo de la responsabilidad penal de las personas jurídicas para los daños punibles derivados del uso de la inteligencia artificial?
La IA habita entre nosotros desde hace muchos años y, hoy en día, la responsabilidad legal (penal y civil) por la utilización de sistemas de IA está encima de la mesa. Aunque mientras no pueda atribuirse autonomía a las entidades con IA el sistema de la teoría del delito sigue siendo a totalmente válido para resolver los diferentes problemas causales y de atribución de responsabilidad, es preciso estar alerta a los problemas que la capacidad de aprendizaje de la IA puede plantear al Derecho Penal.
Responsabilidad Penal de Personas Jurídicas y Consecuencias Accesorias
Tras la introducción de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, las consecuencias accesorias habrían perdido su razón de ser inicial. La presente contribución trata de demostrar que las consecuencias accesorias pueden mantenerse aún en su original función, aunque con un necesario reajuste conceptual motivado por la introducción legislativa de la responsabilidad penal de las personas jurídicas.
Artículos prácticos
Gestión de la auditoría interna en la prevención del fraude en las organizaciones
En este artículo se lleva a cabo un análisis de la gestión y ejecución de las técnicas de auditoría en las organizaciones como uno de los “vehículos” para que junto con las medidas de informes forensic y los programas de cumplimiento normativo introducir técnicas de prevención del fraude interno en empresas y cualquier tipo de organizaciones, a fin de establecer mecanismos preventivos en estas para evitar que los directivos y empleados con cierta tendencia de llevar a cabo delitos en el seno de aquellas puedan llevarlos a cabo con impunidad o a sabiendas de que la ausencia de técnicas de auditoría interna económicas pueden evitar el control interno de contenido económico que en algún caso pudiera servir para detectar el fraude económico al no haber “encubierto” el delito patrimonial el autor del delito.
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Responsabilidad penal de las personas jurídicas: jurisprudencia y novedades 2022/23
En el presente artículo se analizan importantes sentencias del Tribunal Supremo y de la Audiencia Nacional que han evocado sustancialmente aspectos muy controvertidos de la responsabilidad penal de la persona jurídica y sobre los que el autor vuelca, en algunos casos, tesis críticas para ayudar a su debate interpretativo.
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El puzzle de las evidencias: Las claves del éxito para llevar a cabo una investigación de fraude en el ámbito de las responsabilidad penal de las personas jurídicas
Este artículo, fundado en la experiencia práctica, aborda cómo debe planificarse una investigación de fraude para que sea exitosa y se ofrecen claves y lessons learned para llevarla a buen puerto. En este sentido, se abordan distintos apartados clave, como los procesos de corporate intelligence; cash y asset tracing, la fase de entrevista, la obtención y tratamiento de evidencia digital y las más modernas técnicas de Data Analytics e Inteligencia Artificial que se utilizan como soporte a la investigación tras la identificación de un caso o casos como sospechosos.
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La prescripción de la responsabilidad penal de las personas jurídicas
La prescripción de los delitos es una de las instituciones que mayor controversia ha suscitado en el ámbito penal. Este debate es mayor si cabe en el ámbito de la responsabilidad penal de las personas jurídicas. El artículo analiza el marco penológico que debe ser utilizado para analizar la prescripción de la responsabilidad penal de la persona jurídica y cómo se puede interpretar y aborda la postura, hasta el momento, de la Sala de lo Penal de la Audiencia Nacional sobre esta institución.
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