Editorial

El 26 de octubre de 2023 el Gobierno del Reino Unido aprobó la Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa). Esta Ley, entre otras cosas, introducía una importante modificación en lo que se refiere al régimen de atribución de responsabilidad penal de las personas jurídicas ((la denominada doctrina de la identificación) e introducía, de forma similar a la sección 7 de la UKBA 2010, otro “delito” del tipo failure to prevent (fraud, en este caso). En este artículo se estudia la modificación operada sobre el directing mind and will test en los supuestos de responsabilidad penal de las personas jurídicas en delitos económicos y se explican las implicaciones en materia de compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas de la nueva failure to prevent offence (y su correspondiente guía).

Editorial

El 26 de octubre de 2023 el Gobierno del Reino Unido aprobó la Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa). Esta Ley, entre otras cosas, introducía una importante modificación en lo que se refiere al régimen de atribución de responsabilidad penal de las personas jurídicas ((la denominada doctrina de la identificación) e introducía, de forma similar a la sección 7 de la UKBA 2010, otro “delito” del tipo failure to prevent (fraud, en este caso). En este artículo se estudia la modificación operada sobre el directing mind and will test en los supuestos de responsabilidad penal de las personas jurídicas en delitos económicos y se explican las implicaciones en materia de compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas de la nueva failure to prevent offence (y su correspondiente guía).

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El 26 de octubre de 2023 el Gobierno del Reino Unido aprobó la Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa). Esta Ley, entre otras cosas, introducía una importante modificación en lo que se refiere al régimen de atribución de responsabilidad penal de las personas jurídicas ((la denominada doctrina de la identificación) e introducía, de forma similar a la sección 7 de la UKBA 2010, otro “delito” del tipo failure to prevent (fraud, en este caso). En este artículo se estudia la modificación operada sobre el directing mind and will test en los supuestos de responsabilidad penal de las personas jurídicas en delitos económicos y se explican las implicaciones en materia de compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas de la nueva failure to prevent offence (y su correspondiente guía).

Editorial

El 26 de octubre de 2023 el Gobierno del Reino Unido aprobó la Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa). Esta Ley, entre otras cosas, introducía una importante modificación en lo que se refiere al régimen de atribución de responsabilidad penal de las personas jurídicas ((la denominada doctrina de la identificación) e introducía, de forma similar a la sección 7 de la UKBA 2010, otro “delito” del tipo failure to prevent (fraud, en este caso). En este artículo se estudia la modificación operada sobre el directing mind and will test en los supuestos de responsabilidad penal de las personas jurídicas en delitos económicos y se explican las implicaciones en materia de compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas de la nueva failure to prevent offence (y su correspondiente guía).

Editorial

El 26 de octubre de 2023 el Gobierno del Reino Unido aprobó la Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa). Esta Ley, entre otras cosas, introducía una importante modificación en lo que se refiere al régimen de atribución de responsabilidad penal de las personas jurídicas ((la denominada doctrina de la identificación) e introducía, de forma similar a la sección 7 de la UKBA 2010, otro “delito” del tipo failure to prevent (fraud, en este caso). En este artículo se estudia la modificación operada sobre el directing mind and will test en los supuestos de responsabilidad penal de las personas jurídicas en delitos económicos y se explican las implicaciones en materia de compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas de la nueva failure to prevent offence (y su correspondiente guía).

Artículos prácticos

El 26 de octubre de 2023 el Gobierno del Reino Unido aprobó la Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa). Esta Ley, entre otras cosas, introducía una importante modificación en lo que se refiere al régimen de atribución de responsabilidad penal de las personas jurídicas ((la denominada doctrina de la identificación) e introducía, de forma similar a la sección 7 de la UKBA 2010, otro “delito” del tipo failure to prevent (fraud, en este caso). En este artículo se estudia la modificación operada sobre el directing mind and will test en los supuestos de responsabilidad penal de las personas jurídicas en delitos económicos y se explican las implicaciones en materia de compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas de la nueva failure to prevent offence (y su correspondiente guía).